Se lancer en tant que travailleur indépendant offre une liberté et une flexibilité sans égales, mais cela implique également de prendre en main sa propre sécurité financière, notamment en matière de retraite. Alors que 75% des freelances expriment des inquiétudes quant à leur préparation à la retraite, il devient crucial de s’armer de connaissances et de stratégies adéquates pour assurer ses arrières. Dans le présent billet, nous aborderons les éléments essentiels pour bien se préparer à une retraite sereine.
Les travailleurs indépendants, notamment les freelances, ont un régime de retraite spécifique en France. Ce système vise à leur offrir une couverture sociale équivalente à celle des salariés tout en tenant compte de leurs particularités professionnelles. Voici une explication détaillée du fonctionnement de ce régime de retraite.
Le Régime de Base
Les travailleurs indépendants cotisent au Régime Général de la Sécurité Sociale, à travers la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI), anciennement appelée RSI (Régime Social des Indépendants). Ce régime de base fonctionne sur le principe de la répartition, c’est-à-dire que les cotisations des actifs financent les pensions des retraités actuels.
Cotisations
Les cotisations sont calculées sur le revenu professionnel annuel net de l’indépendant. Pour 2024, les taux de cotisation sont les suivants :
- 17,75 % pour les revenus jusqu’à 43 992 €.
- 0,60 % pour les revenus compris entre 43 992 € et 351 648 €.
Ces taux peuvent varier chaque année en fonction des réformes et des ajustements économiques.
Calcul des Droits
Chaque année de cotisation valide un certain nombre de trimestres. Pour valider un trimestre, il faut cotiser sur une base de revenus minimums. Par exemple, en 2024, il faut avoir un revenu annuel d’au moins 1 560 € pour valider un trimestre.
La pension de retraite est calculée sur la base des 25 meilleures années de revenus pour les personnes nées à partir de 1948. La formule de calcul est la même que pour les salariés, à savoir :
Pension annuelle = Revenu Annuel Moyen × Taux de Liquidation × (Nombre de trimestres validés /Nombre de trimestres requis).
Le Régime Complémentaire
Les indépendants peuvent également cotiser à un régime de retraite complémentaire obligatoire, géré par la Cipav (Caisse Interprofessionnelle de Prévoyance et d’Assurance Vieillesse) pour certaines professions libérales, ou par d’autres caisses en fonction de leur activité. Pour davantage d’informations (selon votre activité), vous pouvez consulter cette page.
Cotisations et Prestations
Les cotisations pour la retraite complémentaire sont également proportionnelles aux revenus et permettent de cumuler des points de retraite. Chaque point a une valeur de service définie chaque année par les caisses de retraite. Par exemple, si un freelance a accumulé 1 000 points et que la valeur de service d’un point est de 1,30 €, sa retraite complémentaire annuelle sera de 1 300 €.
La Liquidation de la Retraite
Pour bénéficier de sa retraite, un travailleur indépendant doit faire une demande de liquidation auprès des organismes de retraite concernés. La retraite peut être liquidée à taux plein à partir de l’âge légal de départ à la retraite, sous réserve d’avoir validé le nombre de trimestres requis. À défaut, une décote sera appliquée.
Âge de Départ à la Retraite
L’âge légal de départ à la retraite est actuellement de 62 ans, mais il est possible de partir plus tôt en cas de carrière longue ou de situations spécifiques (invalidité, pénibilité, etc.). L’âge pour bénéficier d’une retraite à taux plein sans décote, quel que soit le nombre de trimestres validés, est fixé à 67 ans.
Pour les freelances, assurer une retraite confortable ne se limite pas à compter sur les régimes de retraite de base et complémentaire obligatoires. Ils peuvent également compléter leur retraite par des solutions de capitalisation.
Pourquoi Ajouter un volet de capitalisation ?
Le système de retraite par répartition peut présenter des limites, notamment en termes de montants perçus à la retraite, souvent insuffisants pour maintenir un niveau de vie confortable. De plus, les réformes successives peuvent affecter les conditions et montants des pensions. Ainsi, constituer un capital complémentaire permet de diversifier les sources de revenus à la retraite, d’anticiper des besoins futurs et de se prémunir contre les incertitudes liées aux régimes obligatoires.
Sur quels placements investir pour la retraite ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est particulièrement adapté aux freelances. Créé par la loi PACTE en 2019, le PER offre la possibilité de verser des sommes tout au long de la vie active, lesquelles peuvent être récupérées sous forme de rente ou de capital à la retraite. Les versements effectués sont déductibles du revenu imposable, ce qui procure un avantage fiscal immédiat. En cas de besoin spécifique comme l’acquisition de la résidence principale, les fonds peuvent être débloqués de manière anticipée.
L’assurance vie est un autre produit phare pour la préparation de la retraite. Elle permet de constituer un capital sur le long terme avec une grande flexibilité en matière de versements et de retraits. Après huit ans, elle bénéficie d’une fiscalité avantageuse, et les fonds peuvent être perçus sous forme de capital ou de rente viagère. C’est un outil polyvalent qui permet à la fois d’épargner et de préparer la transmission de patrimoine.
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est destiné aux freelances souhaitant dynamiser leur épargne en investissant dans des actions de sociétés européennes. Ce produit offre une exonération d’impôt sur les plus-values après cinq ans de détention, ce qui en fait une option intéressante pour ceux prêts à assumer une certaine volatilité. Bien que risqué, le PEA peut offrir des rendements plus élevés sur le long terme.
Vous savez maintenant l’essentiel !
Préparer sa retraite sereinement n’est pas si difficile, l’essentiel est de bien comprendre les rouages et de s’organiser correctement. En tant que freelance, nous parions que vous avez déjà fait des choses bien plus complexes !
